Fiscale Eindejaarstips voor Ondernemers: Haal het Maximum uit 2024
Uit onderzoek blijkt dat meer dan 60% van de ondernemers onnodig belastingvoordeel laat liggen door hun fiscale administratie niet tijdig op orde te hebben. Met het einde van het boekjaar in zicht is dit het perfecte moment om slim te sturen op je winst, investeringen en belastingdruk. Je zult ontdekken welke fiscale tips je dit jaar niet mag missen en hoe Bia Finance je daarbij kan begeleiden. Laten we samen werken aan een financieel sterker nieuw jaar!
Belangrijkste fiscale eindejaarstips in één oogopslag
- Investeringsaftrek benutten: Door voor 31 december te investeren in bedrijfsmiddelen profiteer je sneller van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).
- Fiscale oudedagsreserve (FOR): Overweeg de mogelijkheden voor de opbouw van een oudedagsvoorziening en de fiscale optimalisatie daarvan.
- Winst uitstellen of naar voren halen: Maak gebruik van fiscale spreiding door winst slim te plannen, afhankelijk van je huidige belastingdruk.
- Voorraad en debiteuren controleren: Check je balansposten – waardevermindering kan fiscale voordelen opleveren.
- Gebruik maken van ondernemersaftrek: Zorg dat je voldoet aan het urencriterium (1.225 uur/jaar) om zelfstandigenaftrek te claimen.
- Fiscale regelingen optimaliseren: Denk aan innovatiebox, milieu-investeringsaftrek (MIA) en energie-investeringsaftrek (EIA).
Investeringsaftrek: Beleg nú voor fiscaal voordeel
De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) kan je tot wel 28% extra aftrek opleveren op investeringen tussen de €2.601 en €63.716 (bedragen 2024, Belastingdienst). Dit geldt alleen als je de investering voor het einde van dit jaar doet en betaalt. Denk aan automatisering, machines of vervoermiddelen voor je bedrijf. Door investeringen slim te timen, bespaar je direct op je inkomstenbelasting.
Fiscale Oudedagsreserve en pensioen: Opbouw uitstellen of benutten?
Met de fiscale oudedagsreserve (FOR) kun je een deel van de winst reserveren voor later. Let wel: er zijn striktere regels vanaf 2023. Het inschakelen van een ervaren administratiepartner helpt je beoordelen of FOR, lijfrente of pensioenopbouw via de BV het beste resultaat oplevert.
Winstplanning: Voorkom piekbelasting
Door in december te beoordelen of het gunstiger is winst uit te stellen (bijv. door inkopen of investeringen eerder te doen) of juist te vervroegen (facturen voorschuiven), kan je een hoger belastingtarief in het nieuwe jaar voorkomen. De tarieven voor de inkomstenbelasting wijzigen per 1 januari; dit maakt timing essentieel (KVK).
Balans opschonen: Voorraden, debiteuren en afschrijvingen
Het eindejaar is hét moment om dubieuze debiteuren af te boeken en incourante voorraad te waarderen tegen lagere marktwaarde. Dit verlaagt je fiscale winst, waardoor je minder belasting betaalt. Grote ondernemingen besparen hier gemiddeld €4.000 aan winstbelasting per jaar (Accountancy van Morgen).
Ondernemersaftrek en urencriterium: Mis geen voordeel
Werk je minimaal 1.225 uur in je onderneming en daarmee het urencriterium gehaald? Dan heb je recht op zelfstandigenaftrek en wellicht de startersaftrek. Dit levert je direct duizenden euro’s besparing op. Houd je uren goed bij en zorg dat alles overzichtelijk is vastgelegd, bijvoorbeeld met professionele administratie.
Milieu- en innovatievoordelen benutten
Ondernemers die investeren in duurzame bedrijfsmiddelen kunnen in 2024 profiteren van de energie-investeringsaftrek (EIA) en milieu-investeringsaftrek (MIA). Dit zorgt voor 27,27% (EIA) of tot wel 45% (MIA) extra aftrek op de fiscale winst.
Waarom een proactieve administratiepartner zoals Bia Finance het verschil maakt
De fiscale regels en voordelen veranderen snel. Het tijdig anticiperen op deze veranderingen loont: uit CBS-onderzoek blijkt dat MKB’ers met een actieve administratiedienst gemiddeld €5.000 meer belastingvoordeel realiseren. Bia Finance denkt met je mee, signaleert besparingsmogelijkheden en helpt je strategieën slim toe te passen – van begin tot eindejaar. Dit zorgt niet alleen voor een lagere belastingdruk, maar biedt je ook rust en overzicht. Lees ook meer over onze aanpak.
Direct profiteren: Start het fiscale nieuwe jaar met Bia Finance
Wil je moeiteloos profiteren van alle fiscale eindejaarstips en zeker weten dat je geen voordeel laat liggen? Kies voor Bia Finance als jouw administratiepartner voor het MKB. Wij nemen de zorgen rond boekhouding en fiscaliteit uit handen, denken proactief mee en zorgen dat jouw onderneming klaar is voor 2025 – met maximale fiscale besparingen.
Veelgestelde vragen
Welke investeringen komen in aanmerking voor de KIA?
Investeringen in bedrijfsmiddelen tussen €2.601 en €63.716 die voor 31 december zijn gedaan en betaald, komen in aanmerking. Auto’s voor privégebruik en sommige software zijn uitgezonderd.
Hoeveel kan ik besparen met ondernemersaftrek?
Met zelfstandigenaftrek en startersaftrek bespaar je jaarlijks enkele duizenden euro’s op je fiscale winst. Zorg wel dat je minimaal 1.225 uur in de onderneming werkt.
Kan ik mijn pensioen nog dit jaar optimaliseren?
Ja, door gebruik te maken van de FOR of een lijfrente kun je dit jaar nog fiscaal voordeel behalen. Laat je goed voorlichten over de recente wijzigingen.
Wat levert optimale balanscontrole eind december op?
Door voorraden en dubieuze debiteuren te herwaarderen kan je de fiscale winst verlagen – dit scheelt gemiddeld €4.000 belasting voor MKB’ers.
Waarom Bia Finance als administratiekantoor kiezen?
Bia Finance is gespecialiseerd in het MKB en biedt proactief fiscaal advies, slimme automatisering en persoonlijke begeleiding. Zo loop je geen kansen mis en houd je grip op je cijfers. Neem nu contact op en ervaar het verschil.
